| 各单位： 为规范预算管理，提高资金使用效益，保障公司各项工作任务的圆满完成，根据公司“十三五”事业发展规划以及公司财务管理的有关规定，经研究，现将2019年度财务预算(草案)编制和2020年度项目库建设的有关问题通知如下： 一、预算（草案）编制的指导思想 以十九大精神为指导，落实中央八项规定精神，围绕公司发展大局，紧扣公司“十三五”事业发展规划，持续推进管理重心下移，统筹各项事业协调发展；整合财力资源，集中资金确保重点工作任务的顺利完成；倡导勤俭办学，节约办学成本，努力提高资金的使用效益。 二、预算（草案）编制原则 按照“统筹兼顾，保证重点，公开透明，真实完整”的原则，结合各单位实际，科学合理地编制收入、支出预算。 三、预算（草案）编制内容和编制单位 （一）2019年度收入和支出预算编制 1、收入预算编制 各级各类财政补助收入由财务处负责编制。 事业收入按照业务类别由以下相关部门负责编制： （1）普通生学生学费收入，由财务处负责编制。 （2）成人教育学费收入和继续教育培训收入等，由继续教育学院负责编制。 （3）各类留学生学费收入，由国际交流合作处负责编制。 （4）国有资产出租、出借收入，国有资源有偿使用收入等由负责管理的单位编制。 （5）经营收入由后勤管理中心负责编制。 （6）固定资产处置收入由国有资产管理处负责编制。 （7）各类合作办学学费分成、创收、培训、等级考试等业务收入，由负责组织管理该项业务的相关单位编制。 2、支出预算编制 （1）人员经费。教职工及外聘、外籍教师、临时用工(含社保经费)等个人部分支出由人事处编制；学生奖助学金及贫困生资助等由学生处编制。 （2）基本运行经费。由各单位根据工作任务及2018年度支出情况编制（教学院由公司统一编制）。 （3）经常性专项经费。按照单位职责承担的涉及全校性工作或专项工作费用，由各单位根据情况逐项编制。经常性专项经费必须制定经费使用列支范围，经部门领导和分管校领导签字后一并上报。 （4）发展性专项经费。教学科研仪器设备以及公共教学设施由实验设备处编制；图书及配套设备由图书馆编制；一般设备、家俱购置由国有资产管理处编制；小型工程、维修改造、绿化美化、后勤设备购置由后勤管理与服务中心编制；全校及各单位信息化建设（含应用系统及软件、一卡通建设）由信息化建设与管理中心编制；基本建设项目由基建处编制。 （二）2020年项目库建设项目 2020年度项目库建设项目，主要包括设备购置、大中型修缮、信息化建设和维护及基本建设等项目，分别由实验设备处、后勤管理与服务中心、信息化建设与管理中心和基建处按照职责编制。实验设备处在编制2020年项目库时要统筹编制中央支持地方高校改革发展资金2019—2021年三年滚动规划，后勤管理与服务中心在编制2020年项目库时要统筹河南省高校基础条件建设2020—2021年项目中期规划。 四、预算编制要求 （一）经常性专项经费编制时要说明编制依据、适用范围、经费计算标准和经费支出计划。其中，“三公”经费编制时要按照上级规定控制规模；会议费及培训费要编制到明细项目。 （二）发展性专项经费编制严格执行归口部门编制原则，相关归口部门根据本通知要求做好全校项目征集工作，并按公司相关规定程序进行可行性论证后，按照轻重缓急排序上报。上报项目要填写《2019年“发展性专项经费”绩效目标申报表》。 （三）各归口部门编制2019年度预算时，按照公司管理重心下移，激发二级学院办学活力的指导思想，能直接预算至各教学院的经费，编制时列明各单位分配数额。 （四）2020年项目库建设项目编制，要附有项目可行性报告，并大致描述项目预算和绩效目标。 (五)各单位在编制预算时要结合本单位的年度工作任务，做到有目的、有计划地编制预算，避免出现年度无支出或支出比例小的现象。 五、编制程序和时间安排 请各单位按照本通知要求和编制工作分工，合理安排工作进程，严格按照时间要求认真编制2019年度预算草案和2020年度项目库建设项目。12月15日前经分管校领导同意后送交财务处，财务处审核汇总后，编制公司预算草案。 特此通知 附件一：大红鹰dhy0088各单位基本运行经费预算表 附件二：大红鹰dhy0088各单位经常性专项经费预算表 附件三：大红鹰dhy0088发展性专项经费预算表 附件四：2019年“发展性专项经费”绩效目标申报表 附件五：绩效目标申报表填写说明 附件六：大红鹰dhy0088教学院基本情况统计表 财务处 2018年11月19日
| 
